融資租賃盡職調查指引培訓課件(ppt 35頁)

主要內容
融資租賃盡職調查
為什麼是盡職調查
盡職調查原則
工商銀行北京分行融資租賃政策導向
盡職調查主要內容
租賃款用途和條件
還款來源、能力和意願
調查收入的真實性
信用水平-主體資格和企業沿革
信用水平-公司治理
信用水平-管理團隊和員工
信用水平-信用評級
信用水平-重大事項
租賃物件盡職調查-直租物件
租賃物件盡職調查-回租物件
擔保措施盡職調查
盡調現場的控製
信息交叉驗證
盡調報告撰寫
從業人員技能
醫院基本情況

內容摘要
重大訴訟和行政處罰（調查企業及其主要股東或關聯企業是否涉及重大訴訟、仲裁和糾紛事件；調查企業是否存在工商、環保、稅務等國家執法機構的行政或經濟處罰，是否存在有損企業社會形象或其他的負麵消息和新聞等）
經營戰略或主營業務的改變（了解企業經營戰略或主營業務是否發生改變或未來可能發生的改變，分析這種改變對企業將會產生什麼影響，有何潛在風險。）
重大投資計劃（訪談企業有關高級管理人員，查閱董事會或高級管理層決議及會議紀要，了解企業未來3-5年預算，有無重大投資、籌資、兼並、重組等決策，與企業的發展戰略目標是否一致；了解項目建設進度、資金來源及其落實情況，了解進行股權投資的背景、收益等情況，是否會對企業經營產生重大影響等）
重大經濟損失事件（了解企業近年來是否發生過重大經濟損失以及損失彌補情況，對一些特殊行業的企業，如受爆炸、火災或自然災害影響機率較高的企業，要調查其以往受損情況和風險緩釋措施等）
民間借貸（通過查詢公共媒介，谘詢當地金融機構、金融監管部門等相關政府部門等多種方式，調查企業是否存在民間借貸行為，核實並進一步了解有關具體情況，判斷對企業經營帶來的不利影響和潛在風險等）
其他重大事件（了解企業在資本市場有無上市和再融資計劃、主要高管人員有無重大變動計劃以及其他重大事項，並分析上述情況對企業經營、財務狀況可能帶來的不確定性等）

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