行政事業單位內部控製培訓教材(PPT 33頁)

目前我國政治體製變革大大滯後於經濟體製變革，帶來嚴重的社會問題，
影響中國現代化進程和融入世界文明主流，基於這樣的前提，
十八大提出了建設服務型政府的政治體製改革目標，
而行政事業單位建設內部控製製度就是建設服務型政府的必要條件和起點。
1、健全內部控製體係，強化內部流程控製。在主要負責人直接領導下，
建立適合單位實際情況的內部控製體係，全麵梳理業務流程，
明確業務環節，分析風險隱患，完善風險評估機製，製定風險應對策略。
2、加強內部權力製衡，規範內部權力運行。分事行權、分崗設權、
分級授權和定期輪崗，是製約權力運行、加強內部控製的基本要求和有效措施。
3、建立內控報告製度，促進內控信息公開。
針對內部控製建立和實施的實際情況積極開展內部控製自我評價工作，
並將自我評價情況應當作為部門決算報告和財務報告的重要組成內容進行報告。
4、加強監督檢查工作，加大考評問責力度。監督檢查和自我評價，
是內控得以有效實施的重要保障。
總體目標：到2020年，基本建成與國家治理體係和治理能力現代化相適應的，
權責一致、製衡有效、運行順暢、執行有力、管理科學的內部控製體係，
更好發揮內部控製在提升內部治理水平、規範內部權力運行、
促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用
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