營運資本管理(ppt 53頁）

第一節 營運資本管理策略
二、營運資本周轉
三、經營周期與現金周期
四、營運資本管理策略
營運資本融資策略
短期融資方式
借款短期
三、短期融資券（商業本票）
第三節 現金管理
二、公司持有現金的成本
三、目標現金餘額(最優)的確定
四、現金收支管理
3. 加速收款：
五、閑置現金的投資——有價證券管理
第四節 應收帳款管理 ——信用管理
一、信用調查與信用分析
二、信用政策的組成
三、信用政策變化分析
2. 邊際利潤分析法（布裏漢-加彭斯基分析模型
政策變化後銷售降低時，應收帳款投資增量
四、最佳的信用政策
五、應收帳款日常管理與控製
第五節 存貨管理
一．存貨及其種類
二、存貨的作用

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