金蝶K3財務係統練習(doc 22頁)

現金流量表係統練習

一、建立報表方案

二、編製現金流量表
製作分七步走：(黑體字為相關按鈕文字)
1、設定報表時間
2、指定現金科目
3、修改報表項目
4、提取憑證
5、T形帳分析（針對主表進行的分析）
6、附表二分析
7、生成現金流量報表

注意：附表當中“不涉及現金收支的投資和籌資活動”係統不能分析，必須由客戶自己手工指定。（“項目”→“屬性”→“鎖定值”要加“-”號）

衡量報表正確性的兩個等式：
T形帳當中非現金類科目借貸方發生額之差=資產負債表當期貨幣資金期初期末數之差
附表二當中所有科目金額+損益表當中的淨利潤=經營活動產生的現金淨流量

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