內部控製管理及檢查監督辦法(pdf 14頁)

第一章 總則
第二章 內部控製的框架
第三章 重點關注的內部控製
第四章 內部控製的檢查監督
第五章 附則

第一條 為建立健全和有效實施內部控製製度，提高本公司風險管理水平，保護投資者的合法權益，依據《公司法》、《證券法》、《國務院批轉證監會<關於提高上市公司質量意見>的通知》、《深圳證券交易所股票上市規則》（以下簡稱《上市規則》）等法律法規及規範性文件的規定，並結合本公司的實際情況，製定本辦法。
第二條 內部控製是指公司董事會、監事會、高級管理人員及其他有關人員為實現下列目標而提供合理保證的過程，它是由公司董事會、管理層及全體員工共同參與的一項活動：
（一）遵守國家法律、法規、規章及其他相關規定；
（二）提高公司經營的效益及效率；
（三）保障公司資產的安全；
（四）確保公司信息披露的真實、準確、完整、及時和公平。
第三條 公司應當按照法律法規、部門規章以及《上市規則》的規定建立健全內部控製製度（以下簡稱內控製度），保證內控製度的完整性、合理性及實施的有效性，以提高公司經營的效果與效率，增強公司信息披露的可靠性，確保公司行為合法合規。
第四條 公司董事會對公司內控製度的建立健全、有效實施及其檢查監督負責，董事會及其全體成員應保證內部控製相關信息披露內容的真實、準確、完整。

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