地方財務會計報表管理製度(doc 6頁)

地方財務會計報表管理製度內容摘要：
(1)本表內分信托資金、放款餘額日報表、各項收支明細表、特殊或其他記載事項，各項收支明細附件四項。
(2.)根據庫存現金及存放行庫登記表，分門別類填入，總公司彙入及處理的本日餘額應與庫存現金及存放行庫登記表的本日餘額相符。
(3.)本表一式三份與前表每日結賬同時送請主任核章，一份自留存檔，二份於當日徑送會計科，由該科轉送信托科一份。
庫存現金及存放行庫登記表：
(1)本表屬日記簿性質，為分支機構交易事項之序時記載。
(2)將每日交易根據發生時間的先後，依表定格式分現金及存款逐項填記。
(3)交易事實於摘要欄簡要書明。
(4)每日結總求出餘額，送請主任於餘額前核章，以便與收支日報表核對。
(5)本表應逐頁編號加裝封麵，裝訂成冊妥為保管。

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