銀行業務流程及內部控製.PPT54

銀行業務流程及內部控製
討論主題
陳述內容要點
金融機構的分類及銀行業所處的國內市場環境
銀行的業務範圍簡介、組織機構及控製要點
信貸業務的一般介紹、基本流程和控製要點，舉例介紹
存款和櫃台業務的一般介紹、基本流程和控製要點，舉例介紹
中間業務的一般介紹、基本流程和控製要點，舉例介紹
資金拆借、交易業務的一般介紹、基本流程和控製要點，舉例介紹
會計報表彙總的基本流程，會計管理內部控製要點
銀行信息係統簡介、IT管理安全平台及控製要點
第一個主題金融機構的分類及銀行業所處的國內市場環境
按照經營範圍的不同分類：
1.中央銀行—中國人民銀行.
2.銀行業—同業。包括：境內和境外
2.1境內
2.1.1.商業銀行（包括國有和其他商業銀行）。
2.1.2.信用合作銀行（包括城市和農村）。
2.1.3政策性銀行（包括國家開發銀行）。
2.1.4外資或中外合資銀行。
2.2.境外—銀行（按照所在國的要求組建銀行）。

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