公司內部審計製度(DOC 8頁)

總則

第一條為進一步完善公司內部審計，增強公司自我約束，完善公司內部控製製度，優化公司業務流程，改善經營管理，提高經濟效益，依據國家的有關法規和公司的基本法精神製定本製度。

第二條公司的內部審計主要負責對公司經營管理的各方麵各環節進行獨立監督和評價，以確定其是否遵循了公司的方針、政策和計劃，是否符合公司規定的程序與標準，是否有效和經濟地使用了資源，是否正在實現公司的目標。

第三條公司審計部門依照本製度和總裁的指示獨立行使審計職權，不受其它部門和個人的幹涉。

第四條內部審計的基本原則：獨立性原則、合法性原則、實事求是原則，客觀公正原則、廉潔奉公原則、保守秘密原則。

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