內部控製製度的審計(PPT 8頁)

一、一般控製的初步審核
1、一般控製的目標
2、係統的基本構成狀況
3、應用係統和應用項目的基本情況
4、環境措施的基本情況
二、一般控製的詳細審核
1、確定一般控製領域
2、確定控製點及其危害
3、確定控製目標

..............................