ES3400300費用管理實施細則(DOC 6頁)

1.0報銷單據的傳遞及審核
1.1各市場的報銷單據統一郵寄至市場管理部 人力科，由人力科轉銷售科 市場聯絡員 簽收。
1.2市場負責人 必須將費用報銷單或差旅費報銷單進行 統一編號 並寫在單據右上角，同時填寫 《費用報銷清單》，清單需注明：編號、報銷內容、金額。否則單據如有丟失，損失由市場負責人承擔。終端督導的報銷單據首先由 市場負責人 審核。
1.3市場報銷單據 號碼格式： 03XX-XXX 前四位是年份月份，後三位是順序編號。 如：0308-006 即表示2003年8月份第6份報銷單。
1.4銷售科市場聯絡員 收到報銷單據後核對《費用報銷清單》，如有異常即時反饋給市場，並對報銷單據進行 審核，轉 銷售科負責人 複審後轉交財務科 資金會計，銷售科在3個工作日內審核完畢，並在《費用報銷清單》上 簽字，反饋 收到單據日期、審核異常 等。
1.5財務科資金會計 負責審核市場人員報銷憑證，轉 財務經理 審核無誤後集中報送 總經理 審批。
1.6財務科 負責報銷付款並回傳《費用報銷清單》，反饋付款日期、付款方式等。
1.7市場當月發生的費用 盡可能在 當月 寄至市管部報銷，最遲不超過下月10日，否則記入考核。
1.8市場人員必須嚴格按 報銷單據的項目 仔細填寫，但 大寫金額 可不填寫，由財務科審核無誤後填寫。
1.9內勤員工 的報銷單據首先由 部門負責人 審核，轉 財務科 審核後由本人 親自 報送總經理審批。
1.10發生報銷單據 不合格退回 的情況，由 報銷人 承擔郵費，並記入相關責任人的失誤考核。

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