中國某投資集團支票管理製度(doc 2頁)

中國某投資集團支票管理製度內容摘要：
第一條　為嚴格公司支票的管理，特製定本製度。
第二條　凡在同城或一定區域範圍內用於采購物資、商品交易、勞務供應、項目投資、清償債務等款項的結算（在規定的範圍限額內），都必須使用支票。
第三條　使用支票時經辦人須填寫“支票領用單”，經部門經理、財務人員、主管總裁批準簽字。會計員簽發支票時必須注明日期、用途、限額，登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。領取支票手續不符時，財務人員有權拒付。
第四條　經辦人領取支票後應妥善保管，如丟失，造成經濟損失由責任人負責；領用支票應取得合法發票，經手人、部門經理簽字後，一周內報銷。
第五條　無特殊原因，領用支票不能及時報帳者，財務人員月底清帳時憑“支票領用單”轉個人應收款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以後的工資，領用人完善報帳手續後再作補發工資處理。
第六條　會計員應及時掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票和遠期支票，嚴禁將空白支票借給其它單位或個人使用。因特殊原因，確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須事先申請並注明收款單位名稱、款項用途、申請限額及報銷期限，並簽注年、月、日期。
第七條　資金財務部必須建立支票的專人保管、簽發和領用手續製度，按有關規定使用領用支票登記簿，並定期檢查支票存根有無缺號，開出支票的內容與存根是否一致，作廢的支票要保留在存根上，並標明“作廢”字樣。
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