某公司內部控製製度管理手冊(ppt 67頁)

某公司內部控製製度管理手冊目錄：
一、中心公司內部控製目的與內容
二、內部控製製度框架
三、人員控製
四、組織控製
五、財務控製
六、實物控製
七、財務風險管理

某公司內部控製製度管理手冊內容簡介：
（三）在設計與貫徹中心公司內部控製製度時應注意的事項
內控製度不局限於這些內容，公司可以根據各事業部及子公司的具體情況進行補充、完善及細化。
公司的某些控製措施與組織結構、激勵考核等製度相互交叉。因此，在製定這些控製措施時，將要參照上述的其他製度。
三、人員控製
（一）人員控製的目的
在充分發揮職工雇員的積極性時，防止一些不利因素的出現。
在人員錄用之前，防止招聘一些不合格人員，給公司造成不必要的損失。
通過輪換、休假製度，對財物或資金保管人員的工作進行定期複核。
注意：本部分內容與考核部分有交叉。故重複部分不詳述，重點論述與控製有關的內容。

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