企業會計內部控製製度(doc 29頁)

企業會計內部控製製度目錄：
第一部分、財務崗位設置及工作職責
第二部分、公司會計製度
第三部分、會計內部控製製度
第四部分、資金內部控製製度
第五部分、資金管理辦法
第六部分、財務支款及報銷辦法
第七部分、資產管理辦法
第八部分、物資采購管理辦法
第九部分、工資管理辦法
第十部分、財務保密製度實施細則
第十一部分、會計檔案管理辦法
第十二部分、財務網絡管理係統設備管理維護職責製度
第十三部分、經濟合同管理辦法

企業會計內部控製製度內容簡介：
各崗位工作人員要認真履行崗位職責，嚴格遵守作息時間和公司製定的請（休）假審批製度，不準遲到早退，未經批準，不得擅自離開工作崗位。遇有人員調動等工作變動時，負責人要認真安排好交接，財務中心派人參加監交。各崗位人員除完成本職工作外，要完成領導交辦的其他工作事項，全心全意為公司發展服務。負責總部及北京分公司工資發放、工資分配。每月工資發放完畢後，將工資彙總表、明細表、試算表以及有關部門提供的通知單裝訂成冊，並在封麵注明記賬憑證號，歸檔；負責積累工資、津貼發放規定和標準等有關資料，每月將工資發放彙總表，試算表及封麵打印，經審簽後報公司領導審批。
會計核算劃分會計期間，分期結算賬目和編製會計報表。會計期間分為年度、半年度、季度和月度。年度、半年度、季度和月度均按公曆起訖日期確定。半年度、季度和月度均稱為會計中期。本製度所稱的期末和定期，是指月末、季末、半年末和年末。

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