公司理財案例分析(doc 6頁)

公司理財案例分析內容簡介：
1．短期負債由銀行貸款構成，本期成本率為10％，按季度支付利息。這些貸款主要用於補償營業旺季在應收款和存貨方麵的資金不足，但在淡季勿需銀行貸款。
2．期限20年，並以8％的息票利率每半年付息一次的抵押債券構成公司長期負債。債券投資者要求的收益率為12％，若新發行債券，收益率仍為12%％，但有5％的發行成本。
3．該公司的永久性優先股票麵額為100元，按季支付股利2元，投資者要求的收益率為11％。若新發行優先股，仍產生同樣的收益率，但公司需支付5％的發行成本。

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