某公司全麵預算管理的操作手冊(doc 64頁)

某公司全麵預算管理的操作手冊目錄：
第一章：戰略規劃、全麵預算與績效管理的關係
第二章：全麵預算管理體係的組織架構與職責分工
第三章：全麵預算管理流程操作說明
第四章：公司與部門運作計劃
第五章：全麵預算編製與執行評估管理體係
第六章：全麵預算管理月度調整體係
第七章：全麵預算管理溝通計劃

某公司全麵預算管理的操作手冊內容簡介：
根據戰略規劃，公司和部門編製各自的年度運作計劃，運作計劃中至少應該涵蓋戰略要求、資源投入、業務活動安排等多方麵內容，這一切都有助於生成公司關鍵績效指標和部門非財務類的關鍵績效指標。
根據年度運作計劃，各業務部門編製收入預算、成本費用預算和投資預算，管理與業務支持部門編製費用預算，同時生成各部門財務類關鍵績效指標。財務總部在彙總各部門運作計劃和預算後，形成公司損益預算、現金流量預算和資產負債預。企業各級管理層利用預算執行情況報告定期對預算執行情況進行分析、監控及決策之用。其中，預算執行情況報告的主要內容包括定期的財務分析與評估結果。在經營目標執行的過程中，管理者可以借助於各種層次、不同頻度的預算執行情況報告來監控經營進度，並通過高效的管理評估機製迅速采取相應的行動方案，及時解決出現的問題。若有必要，甚至可以對原有的全麵預算體係和關鍵績效指標體係做出必要的調整，使之更好地適應公司實際經營情況和市場環境不斷變化的需要，實現公司既定的戰略目標。

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