公司資金管理製度的規定(doc 7頁)

公司資金管理製度的規定目錄：
第一節 總則
第二節 分工授權及實施執行
第三節 監督與檢查
第四節 附則

公司資金管理製度的規定內容簡介：
第一條 為了加強對公司貨幣資金的內部控製，保證貨幣資金的安全，降低資金使用成本，根據《中華人民共和國會計法》等相關法律法規，結合本公司的實際情況，製定本製度。第二條 本製度所稱資金，是指企業所擁有或控製的現金、銀行存款和其他貨幣資金。
第三條 通過執行本製度，在資金管理上能夠規範運作，在費用請款時就能做到歸口控製，使資金的收支做到有計劃，達到減少壓占公司資金、控製費用、杜絕損失的目的。第四條 公司現金的使用範圍應符合國家《現金管理辦法》的規定，嚴格控製現金結算，超出結算起點的付款應通過銀行結算；特殊情況下需要現金結算的，必須取得對方的收款收據。公司不得為任何單位和個人套取現金。第五條 公司應核定庫存現金限額，庫存現金的限額為1000元，凡超過庫存現金限額的部分必須及時送存銀行。公司現金的存入及取出應派車輛接送，切實做好安全保衛措施。第六條 除零星現金收入可以補充庫存外，收入的現金應及時送存銀行，不得從現金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應事先報總會計師批準。第七條 現金的管理必須嚴格執行錢、賬分管的原則。
第八條 出納與會計人員必須分清責任，實行相互製約，加強現金管理。

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