公司融資管理製度(doc 16頁)

公司融資管理製度目錄：
一、總則
二、管理部門及職責
三、借款融資的辦理程序
四、擔保管理
五、融資渠道的管理
六、融資風險管理
七、罰則
八、附則

公司融資管理製度內容提要：
(一) 為了規範***地產及下屬各中心、各公司(項目部)的融資流程，保證正常的資金供應量，降低融資成本，減少融資風險，提高資金使用效益，確保資金安全及財務目標的實現，特製定本管理製度。
(二) 本辦法所指的融資，僅包含債務資本融資。
1. 債務資本融資是指以負債方式借入並到期償還本息的方式融集資金，按方式可分為：借款融資、信用融資、應付債券與融資租賃等；融資對象包括銀行與非銀行金融機構、股東及其他特定的單位及個人。
1.1借款融資是指通過與銀行、非銀行金融機構，股東及其他特定個人借入一定款項，在合同與協議約定的時間內還本付息的一種融資方式；按借款的時間長短可分為：短期借款（一年以內），中長期借款（一年以上）；按方式分為：承兌彙票、流動資金貸款、開發貸款、委托貸款、專項貸款、股東借款或其他借款等；
1.2應付債券是指按照國家證券管理法規的相關規定，經相關審批機構審批同意後，向社會公眾公開發行的一種約定還款期限、收益水平並到期歸還本息的一種融資方式；
1.3融資租賃（長期應付款）是指通過依法成立的融資租賃公司，融回經營所需的租賃物，並在協議約定的該租賃物使用的大部分時間內按期支付租賃費的一種融資方式。

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