企業內部控製檢查評價與考核辦法(doc 25頁)

企業內部控製檢查評價與考核辦法目錄：
第一章 總 則
第二章 股份公司年度綜合檢查評價
第三章 內部控製考核
第四章 對外披露
第五章 附 則

企業內部控製檢查評價與考核辦法內容提要：
第一條 為加強中國石油化工股份有限公司（以下簡稱股份公司）內部控製，提高管理水平，遵循國內外資本市場監管要求，正確評價內部控製，根據股份公司《內部控製手冊》（以下簡稱內控手冊）有關規定，特製定本辦法。
第二條 內部控製檢查評價與考核工作的領導和組織
股份公司內部控製領導小組（以下簡稱股份公司內控領導小組）統一領導股份公司內部控製檢查評價與考核工作。股份公司內部控製領導小組辦公室（以下簡稱股份公司內控辦公室）具體負責股份公司內部控製檢查評價與考核工作的組織實施。
第三條 股份公司內部控製檢查評價形式
股份公司內部控製檢查評價實行“總部檢查評價”和“單位自查評價”兩級檢查評價體製。其中，“總部檢查評價”包括“股份公司年度綜合檢查評價”和“審計部獨立檢查評價”；單位自查評價包括“分（子）公司自查”和“總部部門自查”。

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