內部審計管理製度(doc 13頁)

內部審計管理製度目錄：
第一章 總 則
第二章 審計機構和人員
第三章 審計對象，範圍和依據
第四章 審計種類和方式
第五章 內部審計和內容
第六章 內部審計的主要職權
第七章 內部審計工作程序
第八章 審計檔案製度
第九章 獎勵與處罰

內部審計管理製度內容提要：
內部審計機構和人員方案有：
1. 設立審計部，配置若幹專職人員；
2. 附屬財務部，設專職審計人員；
3. 不設機構，專職人員，聘請外部兼職審計人員。
公司根據發展規劃，逐步形成多層次，多功能的審計監督體係。
內部審計的對象：
1. 公司各職能部門，員工；
2. 公司全資子公司，分公司，控股公司；
3. 公司參股企業的派駐人員；
4. 總經理認為需要檢查的其他事項和人員。

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