某公司業務需求調查研究(doc 26頁)

某公司業務需求調查研究目錄：
一、 組織結構及職能
二、 會計核算體係
三、 基本核算體係
四、 憑證管理
五、 內部往來管理
六、 財務報表
七、 銀行對帳
八、 業務管理流程
九、 延資產及待攤費用管理

某公司業務需求調查研究內容提要:
外幣管理：
目前總公司中帳套中共設有多少個外幣帳戶，主要用於什麼業務？外幣業務是否按交易當日彙率轉換為人民幣記帳。是否月底按月末彙率調整彙兌損益。
每月憑證的數量日記帳
總部數量日記帳主要是指數量金額帳部份的日記帳；包括：
項目會計產品銷售收入數量-是否明細至產品品種？
項目會計產品銷售成本數量-是否明細至產品品種？
經常性憑證的記帳情況
目前總部使用的財務軟件是否具有自動生成經常性憑證的功能。財務人員是否在月末需手工生成收入成本結轉利潤的憑證。
財務報告
收入（選擇）
公司收入分析
收入、預算對比分析
收入增長原因
其他：
成本（選擇）
各種費用分析
部門費用/預算考核
成本占總成本比例
成本變動分析
其他：
現金流量（選擇）
當月現金收入分析
當月現金支出分析
其他：
請指出外部財務報表的製作時間，並提供樣張。
請指出內部主要財務報告的製作時間，製作要求和報告使用人，並提供樣張。
管理報告
財務部目前為哪些部門提供哪些內部管理報告或信息？這些信息分別來源於哪個具體崗位？
出於稅收或財務政策的考慮，財務核算結果與實際情況有出入時，財務部提供的內部報告是否做調整或說明？這些涉及對實際情況改變的核算數據，是否能夠全部追溯到原始數據？

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