某物流公司財務分析手冊(doc 74頁)

某物流公司財務分析手冊目錄：
第一章物流公司的業務介紹3
一、物流公司的相關業務3
1.合同的簽訂3
2.合同在ERP係統中的錄入3
3.合同在ERP係統中的執行3
4.分部如何區分該合同是代付款還是直供合同？3
5.訂單的製作3
6.商品的入庫3
7.商品的降價3
8.商品的退廠3
9.與廠家的結算3
10.物流與分部的結算3
二、相關物流公司核算製度錯誤！未定義書簽。
三、物流公司各項收入、費用的還原規則3
(一)直供品牌收入的還原規則3
(二)代付款品牌收入的還原方式和時間3
(三)物流公司發生的稅金，費用等支出及補貼收入的還原3
第二章分部相關崗位的設置3
一、分部物流結算會計3
二、物流注冊地稅務會計3
第三章代付款品牌的結算流程圖及說明3
一、分部相關崗位工作內容3
1.代付款結算會計日常工作內容3
2.分部配送會計工作內容3
二、代付款操作流程圖3
三、流程圖說明3
第四章直供品牌的結算流程圖及說明3
一、直供結算會計的工作內容3
二、直供結算的流程圖3
三、直供結算流程圖說明3
第五章代付款品牌收入流程及說明3
一、代付款品牌收入操作流程圖3
二、流程圖說明3
三、同步報表的製作及報送過程3
第六章直供品牌收入會計的工作3
一、直供品牌補利、分部自己爭取合同外費用資源的操作3
(一)直供品牌補利3
(二)分部自己爭取合同外費用資源3
二、總部采銷和財務聯合下發的推廣服務費（單台、總額）及其他促銷費3
(一)流程圖3
(二)流程圖說明3
三、物流直供品牌收入報表的報送3
(一)報表介紹3
(二)報表要求3
(三)物流直供報表的製作3
1.推廣服務費部分3
2.其他服務費3
3.直供報表的核對3
第七章分部核對物流往來賬操作流程3
一、分部物流結算會計對賬要求3
二、具體流程3
(一)進入NC係統導數3
(二)製作物流往來賬表3
(三)差異查找與填列3
第八章分部總賬會計的工作3
一、對賬及時3
二、熟悉分部帳務處理3
三、編製調節表3
第九章物流注冊地稅務會計3
一、新開物流公司前期準備工作3
二、開具增值稅發票流程3
1、開具增值稅專用發票3
2、郵寄發票3
3、核對工作3
4、抄報稅工作3
三、發票存量控製3
四、開票工作3
五、折讓的辦理3
六、認證增值稅發票3
七、報稅3
八、其他3
第一零章物流公司注冊地的相關規定3
一、貨幣資金的管理（包括現金、現金支票、轉帳支票等的管理）3
（一）現金的管理3
（二）物流注冊地帳戶管理3
（三）支票的購買、保管與使用3
二、印章的管理3
（一）印章的保管3
（二）印章的使用3
三、費用及其他支出的管理3

某物流公司財務分析手冊內容提要：
分部物流結算會計對賬要求：
1.人員要求：分部對賬人員需在熟悉本分部財務操作流程的基礎上了解總部物流的財務操作流程（見附件），新入職人員需進行培訓方可進行對賬。
2.往來賬格式要求：需按總部物流下發的格式（明細表、應付調節表和委托調節表）要求填列（詳見附件），不可擅自修改格式和表格中的公式確保總表和分表的鉤稽關係正確。
3.差異核對及填寫要求：明細表中對應的應付差異和委托差異需分供應商品類在調節應付和調節委托表中分別體現需詳細標明差異原因，如差異產生的日期、憑證號，所報同步日期，結算單號和彙款日期等，不可出現“查無此數”等不明確的表述。
4.時間要求：分部於每月初分部和物流結賬後，可分別進入分別和總部NC係統選擇相應物流公司進行查取上月數據、導賬和製作往來賬核對表，於每月15日之前核對完畢上傳電子版或簽字版的傳真件給總部對賬會計人員，總部對賬會計需在當月20日前根據分部提供的往來賬調節表進行物流差異調節標明調節日期和憑證號返回分部對賬會計，簽字回傳。

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