財務知識培訓教材(doc 23頁)

財務知識培訓教材目錄：
一、 財務基礎設置
二、 會計科目表
三、 期間
四、 日記賬

財務知識培訓教材內容提要：
日記賬的功能：
資料一輸入日記賬，就可看到賬目的餘額。這在處理銀行賬戶時很有用，因為從銀行來的賬目報表餘額可與在日記賬過賬後，分類賬裏銀行賬戶的餘額相協調。
需要設置餘額控製賬戶。唯一能充當餘額控製賬戶的是含流動資金的分類賬戶。
餘額控製賬戶的目的是為了方便處理交易時賬目餘額的管理。進入會計科目表的分類賬賬戶， 設置選擇主菜單餘額控製賬戶設置餘額控製賬戶。在分類賬日記賬中，選擇餘額控製來檢查過賬前餘額控製賬戶上的餘額，賬目上日記賬的流動，過賬後的餘額和來自其它日記賬的賬目的流動。
在日記賬過賬前可以得到顯示已輸入交易的餘額控製賬戶的報表。
可用日記賬的打印功能打印此信息。點擊日記賬表格中的打印菜單鍵選擇餘額。收支報表能在銀行賬目報表上結餘與銀行賬目算出的新結餘不一致時，幫助更容易辨別不正確交易。

..............................