黑龍江某公司貨幣資金管理製度(doc 13頁)

黑龍江某公司貨幣資金管理製度目錄：
第1章 總則
第2章 貨幣資金的管理
第3章 資金決策的管理
第4章 資金計劃的管理
第5章 資金控製的管理
第6章 附則

黑龍江某公司貨幣資金管理製度內容提要：
必須按照國務院《現金管理暫行條例》規定的現金使用範圍使用現金。
1．職工工資、津貼；
2．個人勞務報酬；
3．根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；
4．各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；
5．向個人收購農副產品和其他物資的價款；
6．出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
……

其他貨幣資金的管理：
（一）對外發生的經濟往來，除用現金和銀行存款結算外，還可采用其他貨幣資金結算辦法，主要包括：外埠存款、銀行彙票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金和信用證存款等。
（二）使用上述結算形式，必須建立健全登記製度，由專人負責，責任人應經常與財務部門核對餘額，業務結束後應立即清理，餘款退回銀行賬戶。
（三）不允許辦理個人信用卡，原已辦理的要組織進行清理並通知個人辦理有關業務報銷手續，並將個人信用卡上的餘額限期交回財務部。
……

應收票據的管理：
（一）應收票據是采用銀行承兌彙票或商業彙票結算方式時，因銷售商品等而收到的銀行承兌彙票或商業承兌彙票。
（二）財務部應設置應收票據備查賬。逐筆登記應收票據的種類、號數、和出票日期、票麵金額、交易合同號和付款人、承兌人和單位名稱、到期日利率、貼現日期、貼現率，貼現淨額以及收款日期和收回餘額等資料。應收票據到期結清後，應在備查帳內逐筆注銷。
（三）財務部收到銷售部門交來的銀行承兌彙票和商業彙票，必須及時到銀行辦理電查認證手續，以防假偽票據的發生。
（四）財務部根據月度資金收支計劃，合理安排資金，應當及時將收到的銀行承兌彙票、商業彙票背書轉讓。提高現有資金的使用效率。
第九條 工資的結算管理

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