公司經營計劃與預算管理製度(doc 19頁)

公司經營計劃與預算管理製度目錄：
第一章總則3
第二章組織機構3
第三章編製原則4
第四章範圍與依據5
第五章內容與要求5
第六章年度經營計劃和預算方案編製和調整流程6
第七章執行、監督與過程考核7
第八章年度經營決算9
第九章附 則9
附件一：股份公司年度經營計劃和預算編製參考格式11
附件二：權屬公司年度經營計劃和預算編製參考格式12
附件三：股份公司各職能部門管理計劃和預算編製參考格式14

公司經營計劃與預算管理製度內容提要：
為貫徹某股份公司發展戰略，加強某股份公司及各權屬公司經營管理的計劃性，規範某股份公司的計劃和預算管理工作，特製定本製度。
某股份公司實行以目標利潤和資產保值增值為導向的經營計劃和預算管理，遵循“統一籌劃、分級管理、權責結合”的原則，進行總量調控和管理。
……

股份公司資產管理部是股份公司年度經營計劃和預算管理的執行機構，其職責包括：
（1）傳達股份公司確定的股份公司總體經營管理方針、總體目標；
（2）起草、修訂、下發經營計劃和預算方案的指標類別、格式；
（3）審核股份公司各權屬公司的年度經營計劃和預算方案提案；
（4）製訂股份公司的年度經營計劃和預算方案提案；
……

股份公司的經營計劃和預算必須包括以下內容：
（1）股份公司上一年度經營計劃與預算執行情況總結；
（2）股份公司戰略發展目標；
（3）股份公司內外部環境分析與預測；
（4）股份公司主要年度經營目標；
（5）股份公司實現目標的措施規劃；
（6）股份公司財務預算方案；
（7）股份公司風險分析及相應對策準備；
（8）其它說明。

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