浙江某公司投資管理製度(doc 13頁)

浙江某公司投資管理製度目錄：
第一章 總則
第二章 對外投資
第三章 對內投資
第四章 投資管理機構
第五章 附則

浙江某公司投資管理製度內容提要：
總則：
第一條 為加強公司投資管理，規範公司投資行為，提高資金運作效率，保證資金運營的安全性、收益性，依據國家有關財經法規規定，並結合公司具體情況製定本製度。
第二條 本製度適用於公司總部、各子公司及各分公司的投資行為。
第三條 本製度所指的投資，包括對外投資和對內投資兩部分。對外投資指將貨幣資金以及經資產評估後的房屋、機器、設備、物資等實物，以及專利權、非專利技術、商標權、土地使用權等無形資產作價出資，進行各種形式的投資活動；對內投資指利用自有資金或從銀行借款進行基本建設、技術更新改造以及購買、建造大型機器、設備等投資活動。
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投資業務的職務分離：
1、投資計劃編製人員與審批人員分離。
2、負責證券購入與出售的業務人員與會計記錄人員分離。
3、證券保管人員與會計記錄人員分離。
4、參與投資交易活動的人員不能同時負責有價證券的盤點工作。
5、負責利息或股利計算及會計記錄的人員應同支付利息或股利的人員分離，並盡可能由獨立的金融機構代理支付。
……

每月終了，證券保管員、會計人員應進行月終盤點，並完成下列程序；
（1）盤點前必須將截止當月最後一天的證券記入賬並結出結存額；
（2）實地清點實物，核對卡片；
（3）月終編製“有價證券盤點表”。

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