在被審計單位整體層麵了解與評價內部控製(doc 28頁)

在被審計單位整體層麵了解與評價內部控製目錄：
（一）在被審計單位整體層麵了解和評價內部控製的工作包括：
（二）了解被審計單位整體層麵內部控製形成下列審計工作底稿
1、了解和評價整體層麵內部控製彙總表
2、了解和評價控製環境
3、了解和評價被審計單位風險評估過程
4、了解和評價控製信息係統與溝通
5、了解和評價被審計單位對控製的監督

..............................