內部控製程序規範

第一章 總 則
第一條 為促進公司內部會計控製建設，加強內部會計監督，
維護公司正常的業務運作，根據《中華人民共和國會
計法》、《企業會計製度》、《內部會計控製規範——
基本規範》、《公司法》等法律法規，結合公司實際情
況，製定本製度。
第二條 本製度所稱內部會計控製是指公司為了提高會計信
息質量，保護資產的安全、完整，確保有關法律法規
和規章製度的貫徹執行而製定和實施的一係列控製
方法、措施和程序。
第三條 本製度適用於本公司及本公司下屬的各辦事處、經營
單位等獨立核算的會計實體。
第四條 本製度由行政辦公室負責組織實施，公司各部門應嚴
格遵照執行本製度。
第五條 公司負責人對本公司內部會計控製製度的建立健全
和有效實施負責。
第二章 內部會計控製的基本目標和原則
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