三九集團內部控製製度全集_438P

目 錄
第一篇 內部控製的基礎...................4
第一章 總則............1
第二章 機構及崗位職責............... 3
第三章 內部控製方法...................4
第四章 內部控製基礎工作............6
第五章 授權體係概述...................7
第六章 附則..........10
第二篇 供應生產銷售內部控製製度......................... 11
第一章 供應內部控製製度..........12
第一節 內控概述.................12
第二節 組織機構及崗位職責.........................15
第三節 授權體係.................22
第四節 管理製度.................26
物資供應計劃（P2-Z1-J4-1）...................26
物資請購規範（P2-Z1-J4-2）...................31
自采業務規範（P2-Z1-J4-3）...................34
大宗采購管理（P2-Z1-J4-4）...................38
定點采購管理（P2-Z1-J4-5）...................43
固定資產及設備采購管理（P2-Z1-J4-6）.48
勞務及服務采購（P2-Z1-J4-7） ...............50
采購作業控製（P2-Z1-J4-8）...................52
供應商管理（P2-Z1-J4-9）.......................56
合同、訂單管理（P2-Z1-J4-10）.............. 59
進貨價格及采購成本控製（P2-Z1-J4-11）.....................62
物料進庫規程(P2-Z1-J4-12) ......................66
物料出庫規程(P2-Z1-J4-13) ......................69
退料規程(P2-Z1-J4-14) ...71
倉庫賬務管理(P2-Z1-J4-15) ......................74
存貨盤點管理(P2-Z1-J4-16) ......................76
庫存分析及報告(P2-Z1-J4-17)...................82
第二章 生產內部控製製度..........86
第一節 內控概述.................86
第二節 組織機構及崗位職責.........................88
第三節 授權體係.................94
第四節 管理製度.................96
生產計劃管理製度（P2-Z2-J4-1）............96
領料製度（P2-Z2-J4-2） ........................ 100
物料使用製度（P2-Z2-J4-3）................. 104
物料退庫製度（P4-Z2-J4-4）................. 107
物料盤點製度（P2-Z2-J4-5）................. 110
生產環節控製製度（P2-Z2-J4-6）.......... 113
產成品入庫製度（P2-Z2-J4-7） ............. 116
產成品檢驗製度（P2-Z2-J4-8） ............. 118
產成品出庫製度（P2-Z2-J4-9） ............. 120
委托加工定價製度（P2-Z2-J4-10）........ 123
委托加工過程管理（P2-Z2-J4-11）........ 125
委托加工產品管理製度（P2-Z2-J4-12）. 131
生產成本管理製度（P2-Z2-J4-13）........ 135

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