寶安可轉換債券發型和轉換分析(ppt 15頁)

寶安可轉換債券發型和轉換分析目錄：
背景資料：
中國寶安企業（集團）股份有限公司是一個以房地產業為龍頭、工業為擠出、商業貿易為支柱的綜合性股份製企業集團，為解決業務發展所需要的資金，1992年底向社會發行5億元可轉換債券，並於1993年2月10日在深圳證券交易所掛牌交易。寶安可轉換債券是我國資本市場第一張A股上市可轉換債券。
寶安可轉換債券從上市到摘牌，轉換為股票的共計1350.75萬股。按每股19.392元的轉換價格計算，轉換為寶安A股691584股，實現轉換部分占發行總額的2.7%。如此低的比率恐怕大大出乎當初寶安可轉換債券發型決策者的意料，亦是與寶安公司經營者的意圖和最初冤枉背道而馳，毫無疑問，寶安可轉換債券的轉股結果是一個徹底的失敗。

..............................