浙江某公司內部審計製度(pdf 7頁)

浙江某公司內部審計製度內容提要：
總則：
第一條 為規範浙江帝龍新材料股份有限公司(以下簡稱“公司”)內部審計工作，保護投資者合法權益，依據《審計署關於內部審計工作的規定》、《深圳 證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》以及《公司章程》的規定，結合公司實際情況，製定本製度。 第二條 本製度所稱被審計對象，特指公司各部門、全資或控股子公司及其直屬分支機構（含控股子公司），上述機構相關責任人員。 第三條 本製度所稱內部審計，是指由公司內部機構或人員，對內部控製和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。

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