湖南某電氣公司內部控製鑒證報告(pdf 8頁)

湖南某電氣公司內部控製鑒證報告內容提要：
湖南中科電氣股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審核了湖南中科電氣股份有限公司(以下簡稱“中科電氣”)管理層對某年12月 31日與財務報表相關的內部控製有效性的認定。中科電氣管理層的責任是建立健全內部控製並保持其有效性，我們的責任是對中科電氣內部控製的有效性發表鑒證意見。
我們的審核是依據《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第 3101 號——曆史財務信息審計或審閱以外的鑒證業務》和《企業內部控製審計指引》進行的。在審核過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內部控製設計的合理性和執行的有效性，以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的審核為發表意見提供了合理的基礎。

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