營運資金管理培訓課件(ppt 73頁)

營運資金管理培訓課件目錄：
第一節、現金和有價證券管理
第二節、應收賬款管理
第三節、存貨管理

營運資金管理培訓課件內容提要：
最佳現金持有量的確定（現金管理模式）：
原則：
持有現金所花費的代價最低，能給企業帶來最佳經濟效益。
常見模式：
成本分析模式、存貨模式、隨機模式、因素分析模式、現金周轉模式等。
運用時應注意的幾點：
①企業的實際情況與各模型所要求的前提條件是否相符；
②各模型所需數據資料在企業中是否容易取得；
③利用模型測算的結果應據現實經濟生活加以適當調整；
④必要時，可采用幾種模型測定最佳現金持有量，以相互比較和驗證，也可與平時經驗估計的數據相對照。

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