運營資金管理培訓(ppt 87頁)

第一節 營運資金
流動比率等於流動資產除以流動負債。
營運資金的特點
二、營運資金 管理政策
（二）流動資產的融資戰略
現金的投放決策　（現金的管理）
三、最佳現金持有量的確定
Q/2G 現金平均持有量 K 證券的利率或報酬率 F 每次固定性交易費用T預算期內現金需要總量
隨堂練習
流動負債融資
【公式含義分析】
由此可以得出放棄現金折扣成本的計算公式如下：
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