籌資概論與資金預測主要內容講解(ppt 40頁)

籌集資金的原因與要求
影響資金籌集的因素
籌集的渠道與籌資方式
資金需要量的預測
本章內容:
§3-1 籌集資金的原因與原則
什麼是“企業籌資”？
一、籌集資金的原因
二、籌集資金的原則
§3-2企業籌資渠道與籌資方式
1、籌資渠道
2、籌資方式
3、籌資渠道與籌資方式的配合
§3-3、企業籌資的類型（企業資本的類型）
1、按資本的產權關係
2、按資本的使用時間
3、按資本的來源
4、按是否借助於金融機構
直接籌資與間接籌資
§3-4企業的籌資環境
籌資環境及其構成
§3-5 資金需要量預測
一、資本需要量預測的基本依據
二、資本需要量預測的方法
1、因素分析法
2、銷售百分比法
（1）編製預計利潤表,預測留用利潤
（2）編製預計資產負債表，預測外部籌資額
劃分敏感項目與非敏感項目
編製預計資產負債表
確定需要外部籌資數額
（3）直接利用公式預測外部籌資額
計算未來年度資金總需要數量
計算內部可籌集量
例：
1、劃分敏感項目與非敏感項目並計算相應比率
2、計算未來年度應籌資總數量
3、計算內部可籌集量
4、計算外部籌資數量
應用銷售百分比法應該注意的問題：
3、線性回歸分析法

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