股票發行審核與案例分析(ppt 88頁)

一、股票發行審核及其改革
二、股票發行審核重點關注問題及案例分析

一、股票發行審核及其改革
（一）股票發行審核監管機構
發行監管部職能
草擬境內企業在境內發行證券的規則、實施細則；審核境內企業直接或間接在境內發行證券的申請，包括首次發行、配股、增發、可轉換債券的申報材料並監管其發行活動；審核企業債券的上市申請
股票發行審核監管機構
發行監管部構成：六個處室
審核一處：負責對發行人公開募集文件、法律意見書等法律文件的審核
審核二處：負責申報材料中有關財務會計等專業性文件的審核
規範處：負責對擬公開發行股票公司前期輔導工作的規範；複核工作；新產品的研究、試點工作
發行監管處：負責對股票等發行過程的監管工作
發審委工作處：負責發行審核委員會會議組織工作
綜合處：負責部內行政文秘、綜合協調及其他有關事務
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