財務會計與18新利网址多少 知識分析製度職責(DOC 8頁)

財務會計與18新利网址多少 知識分析製度職責(DOC 8頁)目錄：

一、總原則
二、財務工作崗位職責
三、現金管理製度
四、支票管理
五、印鑒的保管
六、現金、銀行存款的盤查

財務會計與18新利网址多少 知識分析製度職責(DOC 8頁)簡介：

現金、銀行存款的盤查
1、出納人員在每周完成出納工作後，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編製“出納報告表”，並對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員於每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、出納應根據銀行存款日記帳的帳麵餘額與開戶銀行轉來的對帳單的餘額進行核對，對未達帳項應由會計編製“銀行存款餘額調節表”進行檢查核對。
3、其它依據相關會計製度及法規執行。

適用原則
（一）使用商業單位製，經營計劃和財政預算內，授權行使終審權。（經理/部門負責人對該單位之營業指標負全責）。
（二）部門經理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經理或部門主管等。
（三）授權方式可分為兩類：

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