營運資金管理培訓教材(PPT 32頁)

主要內容
第七章　營運資金管理
第一節　營運資金概述
營運資金的特點
營運資金的管理原則
第二節　短期資產管理
現金管理
企業持有現金的動機
現金管理的內容
現金持有量決策P288
應收賬款管理
應收賬款的功能和成本
應收賬款政策的製定P297
存貨管理
存貨的成本
最佳經濟訂購批量的確定
第三節　短期負債管理P320
商業信用P327
商業信用的形式
商業信用條件
商業信用成本
商業信用籌資的優缺點
銀行短期借款
短期融資債券
作業四

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