M集團內部控製體係構建研究(PDF 51頁)

目 錄
中文摘要J
ABSTRACTI I
第一章緒論1
1．1研究的意義1
1．1．1理論意義1
1．1．2選擇M集團的現實意義2
1．2研究的內容2
1．3研究的方法2
1．4預期結果及創新之處3
第二章內部控製理論綜述5
2．1內部控製製度的概念6
2．2內部控製製度的目標。。6
2．3內部控製製度的要素7
2．3．1控製環境要素7
2．3．2風險評估要素7
2．3．3控製活動要素7
2．3．4信息與溝通要素．8
2．3．5內部監督要素8
第三章M集團內部控製現狀分析．9
3．1 M集團概況9
3．1．1M集團簡況．9
3．1．2 M集團組織結構9
3．2 M集團內部控製現狀以及存在的主要問題10
3．2．1 M集團內部控製的現狀．10
3．2．2 M集團內部控製存在的問題12
第四章M集團內部控製體係的構建17
4．1 M集團內部控製體係構建的前期準備工作17
4．2M集團內部控製體係構建的目標與原則．18
4．3M集團控製體係構建的框架及內容．20
4．3．1內部環境的構建．20
4．3．2風險評估的構建．22
4．3．3控製活動的構建．25
4．3．4內部監督的構建．28
4．3．5信息與溝通的構建29
第五章M集團內部控製體係實施的保障措施．31
5．1領導要統一思想提高認識31
5。2充分發揮各級組織機構的作用．。．31
5．3提高員工素質夯實內控基礎32
5．4完善內部會計控製係統．33
5．5進一步完善決策製約機製．33
5．6迸一步強化企業管理33
結論．35
參考文獻．36
致謝，．38
個人簡況及聯係方式．39
承諾書．41
學位論文使用授權聲明42
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