中石油西南油氣田分公司礦區服務內控體係的建設研究(PDF 70頁)

目 錄
摘 要 III
Summary IV
1 1 緒論 1 1
1.1 研究背景及意義 1
1.1.1 研究背景1
1.1.2 研究意義3
1.2 研究內容和技術框圖 3
1.2.1 研究內容3
1.2.2 技術框圖4
2 2 國內外石油公司內控管理的現狀 6 6
2.1 內部控製的相關理論 6
2.1.1 內部控製理論的發展6
2.1.2 COSO 內部控製整體框架8
2.1.3 全麵風險管理框架9
2.2 國內外石油公司的內控管理現狀12
2.2.1 國外石油公司的內部控製管理現狀 12
2.2.2 國內石油公司的內部控製管理現狀 13
3 3 中石油西南油氣田分公司礦區服務內部控製管理的現狀分析 18
3.1 中石油西南油氣田分公司礦區服務係統的概況 18
3.1.1 發展曆程 18
3.1.2 礦區服務的特點 18
3.2 中石油西南油氣田分公司礦區服務實施內控管理的必要性 20
3.3 中石油西南油氣田分公司礦區服務係統內控管理現狀 21
3.4 存在的問題分析27
4 4 中石油西南油氣田分公司礦區服務內部控製的建設 31
4.1 礦區服務內部控製管理體係的建設要求 31
4.2 礦區服務內部控製管理體係結構31
4.3 礦區服務內部控製管理體係的基礎條件 32
4.3.1 明確的戰略目標 32
4.3.2 合理的內控組織機構 33
4.3.3 高效的內部控製執行 35
4.3.4 企業風險管理文化 36
4.3.5 風險管理信息係統 38
4.4 礦區服務內部控製管理體係的流程設計 40
4.4.1 業務確定與分析 41
4.4.2 業務流程設計 42
4.4.3 風險識別 43
4.4.4 風險評估 46
4.4.5 風險應對 47
4.4.6 風險管理 48
4.4.7 其它50
4.5 礦區服務內部控製管理體係建設的預期效果 55
5 5 結論與展望 57
致 謝 58
主要參考文獻 59
附 錄 62
原 原 創 創 性 性 聲 聲 明 63

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