貨幣資金的核算(PPT 55頁)

主要任務
任務一貨幣資金概述
知識準備
一、貨幣資金的概念
二、貨幣資金內部控製的規定
任務二庫存現金
任務三銀行存款
基本存款賬戶
一般存款賬戶
臨時存款賬戶
二、銀行存款的對賬
三、支付結算方式
一、銀行存款等業務的處理
任務四其他貨幣資金
二、其他貨幣資金業務處理
外埠存款：是指企業到外地進行零星或臨時采購，彙往采購地銀行開立采購專戶的款項。
存出投資款：企業已存入證券公司但尚未進行短期投資的現金。

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