內部控製理論和實務培訓(PPT 100頁)

主要內容
內部控製理論和實務
WHY——理解內部控製的重要性
404條款的適用對象及要求
上市公司分類分批實施內控
國資委、財政部關於加快購建央企內控體係有關事項的通知
國內上市公司現狀
上市公司現狀
內控的學習
一、內控理論更新
COSO對有效內控基本原則的更新
內部控製與目標設定——經營目標
更新描述不同的控製如何影響原則，如:
內部控製的局限
我國企業內部控製規範體係
內部環境
[治理結構]
[審計委員會]
[內部機構設置]
[企業文化]
[18新利真人网 政策]
[員工聘用]
[內部審計]
風險評估
風險識別
風險識別（續）
[風險分析的概念]
[風險應對策略]
控製活動
控製措施
[職責分離控製]
[授權審批控製]
[財產保護控製]
[會計係統控製]
[分析與報告控製]
[績效考評控製]
信息與溝通
[內部信息采集]
[外部信息采集]
[內部溝通]
[外部溝通]
[信息技術控製]
[反舞弊機製建立]
內部監督
[檢查評價主體]
[檢查方式]
[缺陷評估與報告]
[缺陷分析]
[內控自我評價]
內控實務問題剖析
二、內控實務問題剖析
實施內控
三、實施內控
三、實施內控：從內控到風險管理
結語
結語：從招式到口訣
Q&A
財政部解釋第1號
X公司內控自我評估報告（深市）
Z公司內控自我評估報告（滬市）
財政部解釋第2號
COSO的新成果（1）
COSO的新成果（2）：KRIs

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