旅遊公司財務部篇(PPT 126頁)

內容摘要
財務部簡介
財務部下設四個二級部：
一、 會計部：
會計部的主要工作有：
1、 收集、整理、點核飯店裏各處收銀台的現金收入和轉帳票據，並將其送存銀行或到銀行辦理托收；
2、 支付飯店各部門報銷帳款的現金以及簽發各種付款支票；
3、 辦理同銀行的結算事項，處理有關的結算問題，管理銀行帳戶的收支；
4、 發放員工的各種薪金、津貼；
5、 根據人事部門的通知計發離店人員的薪金；
6、 負責員工薪金的分配入帳工作；
7、 審核記帳憑證及所附的原始單據、審核、計算和記錄所有支出；
8、 準備各項備用金及監督和管理備用金的使用情況。
9、 核算總分類帳戶並檢查、核對各明細分類帳；
10、 編製各種會計報表、財務情況說明和財務預算；
11、 分析和研究每期的財務狀況並作出經營預測報告；
12、 整理和保管會計檔案。
二、 運作部：
運作部的主要的工作有：
1、 入住客人的消費結算；餐廳、娛樂、商場等營業點客人的消費結算；
2、 結算每天、每班的票據、款項和帳單，並編製相應的營業報告。
3、 審核各部門及各收銀點交來的營業收入的原始單據、報表等資料後；將飯店的所有營業收入帳單進行整理、分類和彙總，編製營業日報和營業月報；
1、 分析和統計各種營業收入，向總經理及有關部門的負責人提供準確的經營信息；

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