工程項目內部控製製度測試表(DOC 49頁)

主要內容
第一部分 控製環境
控製環境調查表
(一) 項目治理調查記錄
1、項目治理結構
2、董事會及高層管理當局對控製所持的基本態度和立場
3.管理控製的基本框架
(二)預算係統控製調查提綱
1、財會和成本控製主管的職責和權限
2、財會機構和成本控製機構的崗位責任製
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