資金池模式下的資金管理案例研究教材(DOCX 57頁)

目錄.....III
圖表索引.....XI
第一章 緒論.....1
1.1 研究背景及意義.....1
1.1.1 研究背景.....1
1.1.2 研究意義.....2
1.2 文獻綜述.....2
1.2.1 內部資本市場的文獻綜述.....2
1.2.2.....企業資金管理的相關文獻綜述.....3
1.3 研究內容.....5
1.3.1 研究思路與內容設計.....5
1.3.2研究方法與創新點.....6
第二章 企業集團資金集中管理概述.....7
2.1企業集團及其資金管理.....7
2.1.1企業集團的內涵.....7
2.1.2企業集團資金管理.....7
2.2企業集團資金管理模式的演變.....8
2.2.1報賬中心模式.....8
2.2.2結算中心模式.....9
2.2.3內部銀行模式.....9
2.2.4財務公司模式.....10
2.2.5資金池模式（司庫模式）.....10
第三章 X集團公司及其資金管理概況.....12
3.1 X集團公司概況.....12
3.2 X集團公司資金管理介紹.....14
3.2.1 資金集中管理的實施背景.....14
3.2.2 資金集中管理的目標和思路.....14
3.2.3 資金集中管理的基本原則.....16
3.3 X集團資金集中管理體係.....17
3.3.1 資金賬戶管理體係.....17
3.3.2 資金預算管理體係.....20
3.3.3 資金收支管理體係.....22
3.3.4 籌融資管理體係.....22
3.4 X集團資金集中管理信息係統——TMS.....23
3.4.1 係統簡介.....23
3.4.2 係統功能.....23
3.4.3新型財務公司係統（ATOM）.....25
第四章 X集團公司資金集中管理的成效和問題.....27
4.1 X集團公司“資金池”管理模式上線的成效.....27
4.1.1 降低了資金管理成本和融資成本，提高資金使用率.....27
4.1.2 構建新型資金賬戶體係，發揮管理效益，助力戰略實施.....28
4.2 X集團公司資金管理的問題.....30
4.2.1 未實現集團整體資金的高度集中.....30
4.2.2 缺乏專業人才，對集團“資金池”管理意識淡薄.....30
4.2.3 對集團資金缺乏事前評估、事中監控.....31
4.2.4 應收賬款回款.....31
4.2.5 風險管理有待加強.....33
4.2.6 政策導向性有待增強.....34
第五章 X集團公司資金管理模式的評價與建議.....35
5.1 X集團公司“資金池”管理模式的評價.....35
5.1.1 現行資金管理模式的主要優勢.....35
5.1.2 實施“資金池”模式的關鍵風險.....35
5.2 完善X集團公司“資金池”模式的建議.....37
5.2.1 靈活調整“資金池”資源配置.....37
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