財務部內控程序(doc 73頁)

目錄
目錄
一、18新利网址多少 製度 3
第一章總則 3
第二章財務機構和財務人員 4
第三章會計政策和會計估計 5
第四章財務工作規程 7
第五章資金籌集與資金管理 9
第六章資產營運管理 13
第七章附則 16
二、預算管理製度 17
第一章總則 17
第二章預算管理的基本內容 17
第三章預算管理的組織機構 18
第四章預算的編製程序 20
第五章全麵預算的執行與控製 22
第六章全麵預算的分析與考核 23
第七章溝通、協調與監督檢查 24
第八章附則 24
三、費用管理辦法 24
第一章總則 24
第二章費用報銷標準 25
第三章管理費用管理 29
第四章研發支出費用管理 32
第五章銷售費用管理 32
第六章責任追究 35
第七章附則 36
四、應收款項管理辦法 41
第一章總則 41
第二章應收賬款的管理 41
第三章應收票據的管理 45
第四章預付賬款的管理 46
第五章其他應收款的管理 46
第六章附則 47
五、成本管理辦法（試行） 47
六、存貨管理辦法 54
七、倉儲管理流程 58
第一章、目的： 58
第二章、執行流程前提條件 58
第三章、倉庫操作流程 58
第四章、單據使用規範 62
第五章、考核指標及獎懲 63
八、采購管理辦法 69
九、會計電算化管理細則 73
第一章總則 73
第二章會計電算化初始應用管理 73
第三章會計電算化崗位責任製 73
第四章會計電算化操作管理 77
第五章計算機硬件、軟件和會計數據管理製度 78
第六章電算化會計檔案管理 79
第七章附則 79
附件一. 金蝶財務軟件操作權限申請表 80
十、銷售管理辦法 81
十一、銷售對賬流程 85
第一章、目的： 85
第二章、相關部門職責 86
第三章、對賬流程 86

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