學校內部控製規範手冊培訓資料(doc 119頁)

目 錄
單位層麵管理製度
單位基本情況簡介 1
部門及分工 2
內部控製實施領導小組成員名單 3
單位內部控製實施辦公室 3
風險評估領導小組成員名單 3
不相容崗位相分離管理製度 5
預算管理委員會成員名單 6
集體決策和會簽製度 7
相應業務歸口管理製度 9
財會管理製度 10
第一章 資金支出審批製度 10
第二章 報銷管理製度 11
第三章 資金支付管理製度 13
第四章 經費支出管理細則 15
第五章 接待費管理細則 16
第六章 差旅費管理細則 18
第七章 交通費管理細則 18
第八章 食堂管理細則 19
業務培訓學習製度 23
財務會計報告製度 25
第一章 總 則 25
第二章 財務會計報告的構成 26
第三章 財務會計報告的編製 26
第四章 財務會計報告的對外提供 29
會計檔案管理製度 30
第一章 總 則 30
第二章 會計檔案管理部門 30
第三章 會計檔案歸檔的範圍 31
第四章 會計檔案的整理 32
第五章 會計檔案的歸檔保管 33
第六章 會計檔案的借閱使用 34
第七章 各種會計檔案保管期限 35
第八章 會計檔案的銷毀 35
第九章 附 則 36
信息公開製度 38
信息化管理製度 40
第一章 總 則 40
第二章 信息化管理工作 40
風險評估製度 42
內部監督工作辦法 44
內部控製評價辦法 49
第一章 總 則 49
第二章 評價目標和原則 49
第三章 評價內容 50
第四章 內部控製措施 51
第五章 評價程序和方法 53
業務層麵管理製度
預算業務管理製度 54
第一章 總 則 54
第二章 管理機構及職責 54
第三章 預算編製 58
第四章 預算執行 59
第五章 決算和預算績效管理 61
第六章 附 則 63
收支業務管理製度 68
第一章 總 則 68
第二章 收入業務 69
第三章 支出業務 72
第四章 債務業務 76
第五章 附 則 77
政府采購業務管理製度 81
第一章 總 則 81
第二章 管理機構與職責 82
第三章 政府采購活動管理 84
第五章 驗收管理 86
第六章 質疑投訴答複管理 88
第七章 安全保密 88
第八章 附 則 88
資產管理製度 93
第一章 總 則 93
第二章 貨幣資金管理 93
第三章 實物資產和無形資產管理 96
第四章 對外投資管理 99
第五章 附 則 101
合同管理製度 104
第一章 總 則 104
第二章 崗位設置與職責 104
第三章 合同的訂立 105
第四章 合同的履行 110
第五章 合同的登記歸檔 112
第六章 合同糾紛 113
第七章 附 則 113

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