某公司SAP實施專案之顧客預收款流程(doc 8頁)

某公司SAP實施專案之顧客預收款流程目錄：
1.流程說明
2.流程圖
3.係統操作

某公司SAP實施專案之顧客預收款流程內容摘要：
此流程描述因應營業銷售行為中的收取顧客預收款之管理需要，於SAP係統中相應進行的核算帳務處理作業過程。
本流程主要涉及責任中心營業人員、責任中心助理和區會計等崗位。責任中心營業人員根據顧客繳款方式的不同采用不同的入帳方式。如果顧客是現金繳款，由營業人員陪同顧客將現金存入借記卡帳號，填製繳款書隨同存款單交助理，助理據此將借記卡餘額轉存收款帳戶，並進行會計處理；如果顧客采用銀行票據方式(支票、銀行彙票、本票)繳款，由營業人員收取銀行票據，同時填寫繳款書交責任中心助理進行會計處理；如果顧客采用銀行彙款方式繳款，則由責任中心助理在收取銀行進賬單或區會計通知款項收訖後交營業人員確認並填寫繳款書，其後進行會計處理。
注意事項：①本流程中顧客預收款的收取，計有銀行彙款、銀行票據、現金三種形式，在輸入SAP應收帳款係統時，責任中心助理必須在會計憑證之憑證抬頭文本錄入該顧客預收款相對應之購銷合同號碼，以便通過係統開發之報表管控交易之定金比率。
②責任中心助理在完成預收定金會計處理的同時，需確認在係統之事務代碼“YSD01”中對應之銷售合同金額數據的維護已完成。因此合同信息的維護對於責任中心大案補貼、營業人員銷售實績及營業獎金、排工出貨之定金比率等項目的計算關係重大，故各責任中心務必及時、準確地維護相關信息。
③因責任中心助理收取顧客預收貨款的同時增加公司資金帳戶金額的會計憑證，區部會計需隨時檢核現金、銀行存款實存金額的準確性，尤其是與收款帳戶銀行對帳單的核對。
④責任中心會計憑證，需定期每月分二三次以快遞或專人遞送方式送至區部會計進行歸檔，月結後，區部財務簽章裝訂成冊存檔保管，待分公司稅務機關查帳或其他當地查詢需求時，方由專人攜至分公司所在地責任中心。
相關附件：繳款書、存款單

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