商業銀行內部評級體係的設計(doc 38頁)

商業銀行內部評級體係的設計目錄：
第一章：總則
第二章：內部評級體係的治理結構
第三章：非零售風險暴露內部評級體係的設計
第四章：零售風險暴露風險分池體係的設計
第五章：內部評級流程
第六章：風險參數量化
第七章：IT係統和數據管理
第八章：內部評級體係驗證
第九章：內部評級應用
第十章：附則

商業銀行內部評級體係的設計內容簡介：
為規範商業銀行內部評級體係開發和運作，促進商業銀行提高信用風險管理水平，保障商業銀行安全穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，製定本指引。本指引適用於《中國銀行業實施新資本協議指導意見》確定的新資本協議銀行和自願實施新資本協議的其他商業銀行。商業銀行采用內部評級法計量信用風險資本要求，應按照本指引要求建立內部評級體係。本指引所稱內部評級體係包括對主權、金融機構和公司風險暴露（以下簡稱非零售風險暴露）的內部評級體係和零售風險暴露的風險分池體係。
內部評級體係應能夠有效識別信用風險，具備穩健的風險區分和排序能力，並準確量化風險。內部評級體係包括以下基本要素：
（一）內部評級體係的治理結構，保證內部評級結果客觀性和可靠性。
（二）非零售風險暴露內部評級和零售風險暴露風險分池的技術標準，確保非零售風險暴露每個債務人和債項劃入相應的風險級別，確保每筆零售風險暴露劃入相應的資產池。
（三）內部評級的流程，保證內部評級的獨立性和公正性。
（四）風險參數的量化，將債務人和債項的風險特征轉化為違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限等風險參數。
（五）IT和數據管理係統，收集和處理內部評級相關信息，為風險評估和風險參數量化提供支持。

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