中國保險公司計劃管理規劃職能(doc 7頁)

中國保險公司計劃管理規劃職能目錄：
一、市場經濟與企業計劃管理
(一)市場經濟不排斥企業計劃管理
(二)計劃管理是現代企業管理的首要職能
二、保險公司對計劃管理的要求
(一)要以對宏觀經濟和外部市場的廣泛、深入研究為基礎
(二)要特別關注投資活動
(三)要以充分的數據為支持
三、努力提高我國保險公司計劃管理水平
(四)要注重精算、統計等定量技術的應用

中國保險公司計劃管理規劃職能內容提要：
保險公司對計劃管理的要求與其它類型的企業存在著共性。在計劃的編製環節要保證計劃具備前瞻性、全麵性、科學性和可操作性。在計劃的執行環節要與其它管理職能相銜接，使計劃管理滲透和貫穿於企業經營管理的各個環節。此外，還必須建立相應的考核製度，以確保計劃的嚴肅性。
　　同時，由於保險公司是一類特殊的企業，是經營和管理風險的金融機構，有人形象的將其稱作“與不確定性打交道的企業”。業務的特殊性以及與不確定性相依相伴的特點，使得保險公司對計劃管理又有源於其自身特點的要求和條件。
　　(一)要以對宏觀經濟和外部市場的廣泛、深入研究為基礎
　　宏觀經濟總量和變化趨勢對保險需求有著重要影響。從保險的供需角度分析，保險的首要職能是為社會經濟的穩定運行提供保障，大多數經濟活動進行過程中都存在著不確定性，因此經濟越發達對保險的需求也就越高。許多學者的理論和實證研究表明，一個地區的保費收入與該地的經濟總量有著極為密切的關係，綜合反映宏觀經濟發展水平的變量 GDP與保費收入之間呈現較強的統計相關關係。以我國為例，根據統計數據測算，1994年—2003年10年的保費收入與GDP之間的相關係數高達0.94，顯示了國民經濟與保險行業發展之間很強的依存關係。從保險需求的收入彈性角度分析，保險產品並非生活必需品，屬於收入彈性較高的商品，因此，保險需求相比於日常消費品來講對國民收入的變化具有很強的敏感性，當國民收入提高到一定程度時，可能帶來保險需求成倍的增加，反之則可能引起保險需求成倍的萎縮。因此，要想準確地把握市場和消費者對保險產品的需求，對保險產品的供給作出合理的預計和安排，就必須密切關注宏觀經濟的動向和走勢。
　　風險無處不在、無時不在，因此保險需求廣泛存在於社會經濟各個領域，這與一般商品的需求僅來自一個或有限的幾個市場存在著明顯的不同。這一特點要求保險公司對外部市場關注麵的廣泛性上要遠遠超出其它類型的企業。特別是對於財產保險公司來講，隨著風險管理技術的發展和產品創新，越來越多的有形財產和無形責任被納入到可保風險的範圍內、保險標的種類繁多、涉及麵廣、性質各異。因此，要想實現計劃的準確性、有效性和精細化，保證企業資源在各個險種之間的最優配置，就必須對相關市場的總量、性質、變化趨勢、影響因素、保源轉化情況等一係列問題進行廣泛的考察和深入的研究。
　　除保源市場外，金融市場也應是保險公司計劃管理部門關注的重要領域。首先，由於經營的特殊性，投資是保險公司一項重要經營活動，因而也是計劃管理的重要內容。顯而易見，對投資成本、收益、風險等的規劃和預測都有賴於對金融市場的了解和把握。其次，由於保險產品在保障以外還具有投資功能，並且隨著投資型保險產品的出現和熱銷，投資功能越來越被消費者所看中，因而保險產品與儲蓄、有價證券等金融產品之間存在著較強的替代性，銀行信貸政策的變化以及證券市場的冷暖都會對保險需求產生間接的影響。特別是在保險的投資功能被過分誇大的不成熟保險市場上，銀行及證券市場的變化甚至可能給保險市場帶來較大的衝擊，因此，對金融市場的關注和把握也是保險公司進行計劃管理過程中所不可或缺的。
　　總之，沒有對宏觀經濟和外部市場的研究，計劃的編製就沒有根基，計劃管理對企業發展的指導作用也就很難得以有效發揮。
　　(二)要特別關注投資活動
　　與一般企業不同，保險公司的收入(保費)和支出(賠款)之間一般都存在一定的時滯，特別是對於以經營人壽保險為主的公司來講，大部分合同期限都較長，資金從以保費收入的形式流入保險公司到以賠款的形式流出保險公司，其間可能會經曆幾年、十幾年甚至是幾十年。因此，大部分保險公司都掌握規模可觀的可運用資金，它們是未來賠付的資金來源也是保險公司利潤的重要來源，隨著市場競爭的日益激烈，投資活動對保險公司的償付能力和盈利能力的影響越來越大。目前，有些國際知名的保險公司的承保利潤為負，公司的運轉主要依靠來自於投資活動的收益。可見，在保險公司中，投資活動有著與在其它企業不可比擬的重要作用，人們將投資和承保活動形象的比喻為拉動保險公司發展的兩駕馬車。因此，一般企業將大部分重心放在主營業務上，對投資活動較少關注的計劃管理模式是不符合保險公司經營特點的。特別是2004年10月24日由保監會聯合證監會正式頒布的《保險機構投資者股票投資管理暫行辦法》，對促進保險市場與資本市場協調發展，拓寬中國保險業資金運用渠道，分散資金運用風險，逐步培養和形成保險資金運用新的投資能力，將產生深遠影響。在這樣的大環境下，我國保險公司必須順應市場環境和形勢的發展變化，更多的參與到與資本市場的互動中去，努力控製風險，提高收益。2004年我國幾家上市保險公司分布的中期報告顯示，個別公司投資活動出現了幾億元的虧損，引起了投資者的極大關注。可見，外部投資者對保險公司投資活動的關注程度非常之高。這一新形勢要求保險公司特別是上市保險公司的計劃管理部門必須要詳細掌握公司可運用資金的規模、來源構成、期限結構、利率敏感度等性質，以及風險來源、風險構成、風險控製、投資策略等相關情況，以便對投資活動特別是投資的風險和收益作出適當的安排和預測。

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