通信行業總帳管理方案分析(ppt 104頁)

通信行業總帳管理方案分析目錄：
一. 實際的事務處理
二. 預算和保留款
三. 合並和報表
四. 係統設置

通信行業總帳管理方案分析內容提要：
創建分錄：
軟件的會計分錄包含了三部分內容:
日記帳批(Batch): 在相同批中的分錄必須公用相同的會計期過帳是按批來過帳
日記帳分錄(Journal entry):在一個日記帳分錄中所有的分錄行公用相同的貨幣和分類
日記帳分錄行(Journal entry line): 在日記帳分錄行中借方必須等於貸方
……

審核和修改日記帳：
過帳以前
1. 隨機審核日記帳明細信息
2. 通過報表審核日記帳明細信息
3. 在輸入日記帳分錄屏幕中修改日記帳
……

餘額轉換：
為了隨機查詢,報表和合並不同幣種的餘額.
轉換實際或預算的餘額到某種外幣
軟件總帳自動用期間平均彙率轉換收入和費用帳戶
軟件總帳自動用期間末彙率轉換資產和負債帳戶
軟件總帳自動用曆史彙率轉換權益帳戶
軟件總帳把轉換產生的差異過帳到差異帳戶 (CAT)
CAT account (Cumulative Translation Adjustment)

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